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本業給与 + 副業収入 + 経費 + 申告区分 (雑所得 / 事業所得 / 青色65万控除) から 副業による追加税負担と 手取りを無料で即試算する 計算ツール。 累進所得税 + 復興 + 住民税 + 確定申告 20万円ルール判定 まで自動で出ます。 サインアップ不要、 入力は サーバーに送信されません。
[ ./how_it_works ]
step / 01
給与収入 (年・額面) + 副業収入 + 副業経費 を入力。 副業の申告区分を 雑所得 / 事業所得 (白色) / 事業所得 (青色 65万控除) から選択。 青色申告は複式簿記 + e-Tax 提出で 65万円控除。
step / 02
配偶者控除 / 扶養控除を家族構成 6 種から選択 (独身 / 配偶者あり / 子1 / 子2 / 大学生扶養)。 社会保険料は 0 にすれば 本業給与 × 14.5% で自動 (会社員の概算)。
step / 03
副業による追加税負担 (副業なし時との差分) と 副業の手取り を朱印スタンプ風に表示。 確定申告 20万円ルール判定も自動。 副業所得 / 各種控除 / 限界税率 の内訳も詳細欄で。
[ ./faq ]
本業給与には 給与所得控除 (令和2年改正テーブル、 7段階)、 副業所得は 「収入 - 経費 - 青色控除 (65万 or 0)」 で算出。 合算した課税所得に 累進所得税 (5/10/20/23/33/40/45% の 7段階) + 復興特別所得税 2.1% + 住民税所得割 10% を適用。 「追加税負担」 は 「本業+副業の税合計」 - 「本業のみの税合計」 で差分計算 (限界税率の影響を反映)。
給与所得者の副業所得 (= 収入 - 経費 - 青色控除) が年間 20万円以下 なら 確定申告は不要 (= 所得税の申告不要)。 ただし 住民税の申告は必要なので注意。 本ツールは副業所得が 20万超 なら 「確定申告必要」、 20万以下 なら 「申告不要」 を朱印付きで明示します。
(1) 雑所得 = 副業の標準枠、 控除なし、 損失の繰越し不可。 簡単。 (2) 事業所得 白色 = 開業届出済、 簡易帳簿、 控除なし。 (3) 事業所得 青色 65万控除 = 複式簿記 + e-Tax 提出で 「青色申告特別控除 65万円」 が経費に追加。 副業 100万 / 経費 20万なら、 雑所得だと所得 80万、 青色65万なら所得 15万。 数十万円規模で税負担が変わるので 副業を 「事業」 規模でやるなら 青色一択。
v1 では給与所得者 (= 本業で 健康保険 / 厚生年金 加入) を前提に、 副業所得への国保増分は 0 で計算しています。 副業が事業所得で 一定額超 + 本業を辞めるなどで国保加入になる場合は、 自治体の所得割 (おおむね 8〜10%) を別途加算してください。 IMPROVE 候補。
本ツールは主要パラメータでの 「概算」 で、 医療費控除 / 住宅ローン控除 / 生命保険料控除 / iDeCo / 個人事業税 (290万超) / 消費税 (副業 1,000万超) / 各種税額控除 は含めていません。 数千円〜数万円 の差が出ます。 ※ 確定金額は 確定申告書 / e-Tax / 税理士 で必ず再確認してください。
そうです。 副業手取り = 副業収入 - 副業経費 - 副業による追加税負担。 「経費を引く前」 の収入から手取りを引くと 「税負担率」 が出ます。 限界税率の高い人 (本業 高所得) は副業の手取り率が下がる構造。 青色 65万控除を取れる人とそうでない人で 手取りが 20万 前後 変わるケースも。
送りません。 計算は すべて useMemo によるブラウザ内処理で、 給与 / 副業収入 / 経費 / 家族構成 等は一切サーバーに送信されません。 サインアップも不要です。
ai-lab.org の マネー計算機シリーズ 4本目です (1: CoinStack = NISA/iDeCo、 2: RoofFund = 住宅ローン、 3: GiftCap = ふるさと納税、 4: SideTax = 副業税金)。 thesis = 計算ツール。 §3.1 Thesis Audit OK (直近 5本のうち計算ツールは gift-cap の 1 本のみ、 連続にならず)。 今後 育休給付金 / 退職金 シミュ も予定。